Совокупное количество активов, принадлежащих участникам фонда. Способы использования накопленных активов определяется компанией по управление активами. Таким образом средства инвесторов паевого инвестиционного фонда могут направляться на покупку ценных бумаг, валюты, недвижимости и других активов. Зачастую средства фонда распределяются между разными формами инвестиций, что позволяет создать достаточно диверсифицированный портфель.